Страхование

 

 

 

Основные показатели деятельности страховых организаций Республики Беларусь на 1 января 2018 г.

На 1 января 2018 г. на страховом рынке Республики Беларусь страховую деятельность осуществляют 17 страховых организаций, из них 8 государственных и с долей государства в их уставных фондах, 7 с участием иностранного капитала. Две страховые организации осуществляют добровольное страхование жизни и дополнительной пенсии, одна осуществляет деятельность исключительно по перестрахованию.

За 2017 г. страховые взносы по прямому страхованию и сострахованию составили 1 070,1 млн рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2016 г. темп роста составил 108,3 процента (в текущих ценах).

Страховые взносы по добровольным видам страхования за 2017 г. составили 605,6 млн рублей (темп роста по сравнению с аналогичным периодом 2016 года составил 111,7 процента). Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составляет 56,6 процента.

Страховые взносы по обязательным видам страхования за 2017 г. составили 464,5 млн рублей (темп роста по сравнению с 2016 г. составил 104,2 процента). Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме страховых взносов составляет 43,4 процента.

За 2017 г. выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике составили  535,2 млн рублей, что на 1 процент больше 2016 года.

Уровень страховых выплат в общей сумме страховых взносов за 2017 г. составил 50,0 процентов.

 Возможности делового сотрудничества Республики Беларусь и Китайской Народной Республики

В Республике Беларусь с 1 января 2007 года функционирует комплексная система стимулирования экспорта, которая включает в себя систему страхования экспортных рисков с поддержкой государства и экспортного кредитования и регулируется Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 534 «О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)» (далее - Указ № 534).

Для защиты интересов государства и отечественных экспортеров от рисков на международных рынках капитала, товаров, работ и услуг в соответствии с Указом № 534 банки предоставляют экспортные кредиты на льготных условиях:

- субъектам хозяйствования Республики Беларусь для производства товаров (работ, услуг), осуществления на территории иностранных государств инвестиций, связанных с созданием коммерческих организаций, а также приобретения в собственность товаров других резидентов для их передачи в лизинг организациям, не являющимся резидентами, включая иностранные банки;

- организациям, не являющимся резидентами, включая иностранные банки, для оплаты за реализованные резидентами товары (работы, услуги).

Экспортные кредиты предоставляются банками в иностранной валюте, российских рублях, белорусских рублях.

Порядок выдачи банками экспортных кредитов для производства и реализации товаров (работ, услуг), осуществления на территории иностранных государств инвестиций определен Постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального Банка Республики Беларусь от 21 августа 2008 № 1209/9 «О некоторых мерах по реализации Указа Президента Республики Беларусь от 26 июня 2008 г. № 354».

В целях защиты интересов государства, резидентов, реализующих товары (работы, услуги) нерезидентам, в том числе по договору лизинга, и банков, предоставляющих экспортные кредиты, от рисков на международных рынках капитала, товаров, работ и услуг, проводится страхование экспортных рисков с поддержкой государства.

Исключительное право на проведение страхования экспортных рисков с поддержкой государства принадлежит Республике Беларусь и осуществляется от ее имени Белорусским республиканским унитарным предприятием экспортно-импортного страхования «Белэксимгарант» (далее - «Белэксимгарант»).

Условия проведения страхования экспортных рисков с поддержкой государства определены в соответствующих правилах страхования.

В настоящее время «Белэксимгарантом» утверждены и Министерством финансов согласованы следующие правила добровольного страхования:

- добровольное страхование кратко-, средне- и долгосрочных экспортных контрактов от политических и (или) коммерческих рисков;

- добровольное страхование инвестиций резидентов Республики Беларусь в иностранных государствах от политических рисков;

- добровольное страхование убытков экспортеров, связанных с выполнением экспортного контракта;

- добровольное страхование риска невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) экспортного кредита, предоставленного:

- резидентам Республики Беларусь для производства товаров (работ, услуг), а также приобретения в собственность товаров других резидентов Республики Беларусь для их передачи в лизинг организациям - нерезидентам Республики Беларусь, включая банки;

- организациям - нерезидентам Республики Беларусь, включая банки, для оплаты за реализованные резидентами товары (работы, услуги);

- резидентам Республики Беларусь для осуществления на территории иностранных государств инвестиций, связанных с созданием коммерческих организаций;

- добровольное страхование экспортных рисков резидентов Республики Беларусь, приобретающих в собственность товары других резидентов Республики Беларусь для их передачи в лизинг организациям - нерезидентам Республики Беларусь, включая банки;

- добровольное страхование банковских гарантий или иных услуг, предоставляемых банком экспортера иностранным покупателям;

- добровольное страхование международного факторинга.

Справочно. Информация о страховании экспортных рисков с поддержкой государства, проводимом «Белэксимгарантом», размещена на сайте www.eximgarant.by.

Договор страхования экспортных рисков с поддержкой государства заключается сторонами по решению Правительства Республики Беларусь, если ответственность по нему превысит 10 процентов собственного капитала страховщика, рассчитанного в соответствии с законодательством.

В соответствии с Указом № 534 страховое возмещение по договорам страхования экспортных рисков с поддержкой государства выплачивается с привлечением при необходимости средств, предусмотренных в республиканском бюджете на эти цели. В целях обеспечения выполнения «Белэксимгарантом» страховых обязательств в республиканском бюджете ежегодно предусматриваются средства на предоставление бюджетных ссуд для выплаты при необходимости страховых возмещений по договорам страхования экспортных рисков с поддержкой государства.

Кроме того, в соответствии с законодательством:

- страховой полис «Белэксимгарант» может быть приравнен белорусскими банками к страховому полису организации, в отношении которой не предусматривается создание специальных резервов на покрытие убытков (Указ Президента Республики Беларусь от 11 августа 2008 г. № 358 «О стимулировании реализации товаров»);

- страховые взносы по страхованию экспортных рисков с поддержкой государства включаются организациями-страхователями в затраты, учитываемые при налогообложении (Указ Президента Республики Беларусь от 19 мая 2008 г. № 280 «О включении страховых взносов по видам добровольного страхования, не относящихся к страхованию жизни, в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг)»);

- экспортная операция может быть завершена экспортером путем получения страхового возмещения по договору страхования экспортных рисков с поддержкой государства (Указ Президента Республики Беларусь от 27 марта 2008 г. № 178 «О порядке проведения внешнеторговых операций»).

Указом № 534 предусмотрена компенсация банку потерь от выдачи льготных кредитов при условии страхования экспортных рисков с поддержкой государства.

С 2002 года «Белэксимгарант» является членом Пражского клуба (структурное подразделение Бернского союза для экспортно-кредитных агентств Центральной и Восточной Европы) как экспортно-кредитное агентство, работающее с поддержкой государства, в соответствии с мировыми требованиями и практикой функционирования систем страхования экспорта.

В Китайской Народной Республике государственным экспортно-кредитным агентством является Китайская корпорация страхования экспортных кредитов (SINOSURE). Данная организация является членом Бернского союза.

Поскольку Бернский союз является международным объединением государственных, полугосударственных и частных агентств, гарантирующих платежи по экспортным кредитам и прямым инвестициям, возможно налаживание сотрудничества между «Белэксимгарантом» и китайским экспортно-кредитным агентством - Китайской корпорацией экспортных кредитов (SINOSURE) по страхованию экспортных рисков под гарантии правительства и (или) Центрального банка данной страны, либо китайских банков и других финансово-кредитных институтов.

Обновление нормативных правовых актов, регулирующих страхование в Республике Беларусь

Основными нормативными правовыми актами, регулирующими отношения по страхованию, являются Гражданский кодекс Республики Беларусь (глава 48 «Страхование») и Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 «О страховой деятельности».

Гражданским кодексом Республики Беларусь регулируются отношения между страховщиком и страхователем, а также их отношения с застрахованными и выгодоприобретателями, которые возникают в процессе заключения и исполнения договора страхования.

Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530, определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, вопросы государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, условия и порядок проведения обязательных видов страхования.

Постановлениями Совета Министров Республики Беларусь, постановлениями Министерства финансов Республики Беларусь регулируются вопросы перестрахования, инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов, особенности бухгалтерского учета в страховых организациях, составления, представления и публикации бухгалтерской отчетности страховых организаций, страховых брокеров, оформления и согласования правил страхования и страховых тарифов по добровольным видам страхования и другие вопросы.

С 1 июля 2014 г. вступил в силу Указ Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2014 г. № 165 «О внесении дополнений и изменений в указы Президента Республики Беларусь по вопросам страховой деятельности», которым внесены комплексные изменения в законодательство, регулирующее страховую деятельность. В частности, данным Указом в новой редакции изложено Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 (далее - Положение о страховой деятельности), усовершенствованы порядок и условия проведения обязательного страхования, упорядочена деятельность страховых организаций, страховых брокеров и страховых агентов. В том числе:

- повышены требования к минимальному размеру уставного фонда страховых организаций путем их поэтапного доведения к 1 мая 2017 г. до суммы, эквивалентной 5 млн. евро, минимальный размер уставного фонда для страховых брокеров установлен в размере 25 тыс. евро;

- сняты ограничения по размеру вклада учредителя в уставный фонд страховой организации и размеру вклада страховой организации в уставный фонд иной коммерческой организации (ранее размер вклада каждого учредителя в уставный фонд страховщика, а также размер вклада страховой организации в уставный фонд иной коммерческой организации не мог превышать 35 процентов размера уставного фонда);

- предоставлено право страховым организациям с иностранными инвестициями осуществлять страхование жизни при условии заключения договоров страхования с физическими лицами;

- предоставлено право страховым брокерам осуществлять посредническую деятельность по перестрахованию по поручению страховых организаций, созданных за пределами Республики Беларусь.

В соответствии с нормами Указа Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 юридические лица Республики Беларусь, а также иностранные юридические лица, осуществляющие деятельность на территории Республики Беларусь, граждане Республики Беларусь и постоянно проживающие в Республике Беларусь лица без гражданства страхуют свои имущественные интересы в Республике Беларусь только у коммерческих организаций, созданных для осуществления страховой деятельности и имеющих специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности в Республике Беларусь.

Иностранные граждане, находящиеся в Республике Беларусь, лица без гражданства, временно пребывающие или временно проживающие на территории Республики Беларусь, вправе страховать свои имущественные интересы в Республике Беларусь у белорусских коммерческих организаций, созданных для осуществления страховой деятельности и имеющих специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности, если обязанность страхования у названных организаций не предусмотрена в соответствии с данным Указом.

Государственная регистрация страховщиков, страховых брокеров, в том числе с участием иностранных инвесторов, а также расположенных в свободных экономических зонах и Китайско-Белорусском индустриальном парке, внесение изменений и дополнений в их учредительные документы осуществляются в порядке, установленном законодательством о государственной регистрации субъектов хозяйствования, с учетом особенностей, определенных Положением о страховой деятельности.

Вопросы лицензирования страховой деятельности регулируются Положением о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 1 сентября 2010 г. №450.

Минимальный размер уставного фонда страховщика устанавливается в сумме, эквивалентной 5 млн. евро, страхового брокера - в сумме, эквивалентной 25000 евро.
Уставный фонд страховщика, страхового брокера должен быть сформирован его собственником имущества (учредителями, участниками) к дате государственной регистрации полностью.

Оплата иностранными инвесторами долей в уставных фондах (акций) страховщиков и страховых брокеров производится исключительно денежными средствами.

Для формирования уставного фонда страховщика, страхового брокера могут быть использованы только собственные средства собственника имущества (учредителей, участников), а для формирования уставного фонда, связанного с его увеличением, - собственные средства собственника имущества (учредителей, участников) страховщика, страхового брокера и (или) источники собственных средств страховщика, страхового брокера. Для формирования уставного фонда страховщика, страхового брокера, в том числе связанного с его увеличением, не могут быть использованы заемные средства (кредиты банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, займы, в том числе оформленные облигациями, и иные заемные средства) и (или) доходы, полученные преступным путем.

Под собственными средствами собственника имущества (учредителей, участников) страховщика, страхового брокера следует понимать приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие им на праве собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления).

После государственной регистрации страховщик, страховой брокер должны постоянно иметь на своих счетах в банках Республики Беларусь денежные средства в сумме, соответствующей минимальному размеру уставного фонда. При этом в качестве обеспечения минимального размера уставного фонда не могут выступать заемные средства, полученные страховой организацией, страховым брокером в виде кредитов банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, займов, в том числе оформленных облигациями, и иные заемные средства.

Деятельность на территории Республики Беларусь страховых организаций, созданных за пределами Республики Беларусь, без государственной регистрации в Министерстве финансов и получения специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности является незаконной и не допускается, если иное не установлено Президентом Республики Беларусь.

Для государственной регистрации страховщики, страховые брокеры представляют в Министерство финансов:

- документы, подтверждающие происхождение собственных средств собственника имущества (учредителей, участников) для их внесения в уставный фонд страховщика, страхового брокера (в соответствии с аудиторским заключением);

- документы, подтверждающие осуществление собственником имущества (учредителями, участниками) - юридическими лицами деятельности не менее трех лет, а также наличие прибыли собственника имущества (учредителей, участников) по итогам осуществления своей деятельности в последние три года (в соответствии с аудиторским заключением), в случаях создания страховой организации, страхового брокера либо вхождения в их состав нового участника;

- копию документа, подтверждающего государственную регистрацию предыдущего выпуска акций в уполномоченном республиканском органе государственного управления, осуществляющем государственное регулирование рынка ценных бумаг;

- передаточный акт или разделительный баланс - в случае реорганизации страховщика, страхового брокера;

- выписку из протокола общего собрания участников страховщика, страхового брокера о внесении изменений и (или) дополнений в его учредительные документы.

Для государственной регистрации создаваемого (реорганизуемого) страховщика, страхового брокера наряду с документами, представляемыми в соответствии с законодательными актами о государственной регистрации субъектов хозяйствования, в Министерство финансов направляются сведения о профессиональной пригодности кандидатов на должности руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров страховщика, руководителей, их заместителей страхового брокера.

Страховая организация, страховой брокер могут быть собственником имущества (учредителем, участником) других юридических лиц.

Законодательством установлена квота иностранных инвесторов в уставных фондах страховых организаций Республики Беларусь в размере 30 процентов. При превышении квоты Министерство финансов прекращает регистрацию страховых организаций с иностранными инвестициями и выдачу таким организациям лицензий на осуществление страховой деятельности.

Страховая организация обязана получить предварительное разрешение Министерства финансов:

- на увеличение размера своего уставного фонда за счет средств иностранных инвесторов и (или) страховых организаций, являющихся дочерними (зависимыми) хозяйственными обществами по отношению к этим иностранным инвесторам;

- на отчуждение долей в ее уставном фонде (акций), составляющих 5 и более процентов уставного фонда страховой организации;

- на отчуждение долей в ее уставном фонде (акций) в пользу иностранных инвесторов и (или) страховых организаций, являющихся дочерними (зависимыми) хозяйственными обществами по отношению к данным иностранным инвесторам.

Страховые организации, являющиеся дочерними (зависимыми) хозяйственными обществами по отношению к иностранным инвесторам и (или) имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных фондах более 49 процентов, могут создавать обособленные подразделения на территории Республики Беларусь, а также являться учредителями (участниками) других страховых организаций после получения предварительного разрешения Министерства финансов. Такое разрешение не выдается при превышении вышеуказанной квоты.

Предметом деятельности страховщиков может быть только страховая деятельность, осуществление инвестиций, а также деятельность по оценке страхового риска и размера ущерба, оценке и осмотру движимого и недвижимого имущества в связи со страхованием и выдаче заключений о состоянии этого имущества, по организации предоставления услуг технического, медицинского и финансового характера иному страховщику либо страхователю (застрахованному, потерпевшему, а также другому лицу, претендующему на получение страховой выплаты) в целях выполнения заключенных этими лицами договоров страхования, по оказанию услуг иной страховой организации в установлении причин, характера ущерба при наступлении страхового случая.

Страховые организации приобретают право на осуществление страховой деятельности со дня получения специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности, выдаваемого Министерством финансов в порядке, установленном законодательством о лицензировании.

Страховая организация, осуществляющая виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, не вправе заниматься иными видами страхования.

Страховые организации, являющиеся дочерними или зависимыми хозяйственными обществами по отношению к иностранным инвесторам, не могут осуществлять в Республике Беларусь страхование жизни, обязательное страхование, в том числе обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок, оказанием услуг или выполнением работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов Республики Беларусь и ее административно-территориальных единиц.

Страховые организации, являющиеся дочерними или зависимыми хозяйственными обществами по отношению к иностранным инвесторам, вправе осуществлять в Республике Беларусь виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, при условии заключения договоров страхования только с физическими лицами.

Страховые организации Республики Беларусь обязаны осуществлять страхование риска выполнения своих обязательств, принятых по договорам добровольного страхования иным, чем страхование жизни, с превышением установленного законодательством норматива ответственности только у страховой организации, создаваемой Советом Министров Республики Беларусь в форме государственного юридического лица для осуществления страховой деятельности исключительно по перестрахованию, в порядке, установленном законодательством, на основании заключаемых договоров перестрахования в полном объеме такого превышения.

Посредническая деятельность по страхованию - деятельность, осуществляемая страховыми агентами и страховыми брокерами.

Страховые организации не могут выступать страховыми агентами или страховыми брокерами. Страховые агенты не могут выступать страховыми брокерами.

Страховыми агентами могут быть физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, и организации, не являющиеся страховыми организациями.

Страховыми агентами могут выступать следующие организации:

- банки;

- республиканское унитарное предприятие почтовой связи «Белпочта» и его структурные подразделения;

- иные организации, включенные в реестр страховых агентов Министерства финансов.

Посредническая деятельность по страхованию не может являться основным и (или) единственным видом деятельности страхового агента - организации.

Предметом деятельности страхового брокера является только посредническая деятельность по страхованию.

Деятельность на территории Республики Беларусь страховых брокеров, созданных за пределами Республики Беларусь, без государственной регистрации в Министерстве финансов является незаконной и не допускается, если иное не установлено Президентом Республики Беларусь.

Страховая организация независимо от формы собственности обязана при ликвидации, прекращении действия специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности, а при возбуждении экономическим судом области (города Минска) в отношении страховой организации - должника конкурсного производства вправе в порядке, установленном законодательством, выполнить обязательства, принятые по действующим договорам добровольного страхования, либо передать такие обязательства другой страховой организации или произвести расторжение договоров добровольного страхования.

Страховые организации и страховые брокеры обязаны в сроки, установленные в законодательстве, публиковать годовые бухгалтерские балансы и отчеты о прибылях и убытках после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений.

В целях обеспечения соблюдения требований законодательства о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховых организаций и государства Министерством финансов и территориальными органами Министерства финансов осуществляются надзор и контроль за страховой деятельностью на территории Республики Беларусь.

 

© 2018 РУП «НАЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР МАРКЕТИНГА И КОНЪЮНКТУРЫ ЦЕН»
Министерства иностранных дел Республики Беларусь